.scssはSass(サス)というCSSを効率的に記述できるメタ言語(CSSプリプロセッサ)のファイルであることを表す拡張子です。
Sassにはsass記法とscss記法という2種類の記法があり、このうちscss記法で記述されたファイルは
拡張子を.scssとする決まりとなっています。
Sass自体についてはこちらのサイトなどでご確認ください。
さて、私はrailsが分からないのでプロジェクトファイルの構造等がどうなっているのか分からないのですが、
キャプチャを貼ったコードの冒頭に
This is a manifest file that'll be compiled into application.css, which will include all the files listed below.
「このファイル(application.scss)はapplications.cssにコンパイルするためのファイルだよー」としっかり書かれています。 ブラウザが読み込んで解釈できるのはcssファイルですが、このプロジェクトでは直接cssを書くのではなく、scssで記述したものをcssにコンパイル(変換・出力)してからHTMLに読み込む前提になっているのではないかと推測します。
拡張子をscssにしただけで表示された、とのことなので、
scssをcssにコンパイルする部分についてはきっと環境が自動的にやってくれるようになっているのでしょう。
見たところscssファイルの中に書かれているのはノーマルなcssであるようなので、
これを機会に少しSassを勉強して、効率よくCSSを書けるようにしてみるといいと思いますよー。