Excelの入力規則で「リストから選択」でなおかつ「真上との重複禁止」にする方法

Excelの入力規則で「リストから選択」でなおかつ「真上との重複禁止」にする方法はあるでしょうか?

具体的には、Sheet1のA3～A18の範囲に入力規則を設定し、
条件1. Sheet2のB列のいずれかの値のみをリストから選択し入力できる
条件2. 真上の値と同じデータは入力できない(リストから除外)

なお、Sheet2のB列には、上から順にA,B,C,D,Eと入力されています。

「条件1だけ」あるいは「条件2だけ」であれば方法がわかるのですが、
「条件1も2も両方とも」だとどうしてよいか分かりません。
例えば、セルA3に「A」と入力した場合、セルA4で選択(入力)できるのはB,C,D,Eのいずれかだけ
という風な入力規則を設定したいのです。
可能でしょうか?

ただし、重複を禁止するのはあくまでも「真上」に対してだけです。
セルA4の値については、A3と同じ値が入るのを禁止にしたいですが、
セルA5の値については、A3が同じ値が入るのは禁止にせず、A4と同じ値が入るのを禁止にしたいです。
(あくまでも「真上」と同じ値が入るのを禁止するだけで、2つ以上離れたセルと同じ値は禁止にしませんので、
例えば、A3に「A」,A4に「B」,A5に「A」という入力は可です。)